Prevoyance :
la brique que tout le monde reporte jusqu'au jour ou.
La protection que personne ne veut financer jusqu'au jour ou
La prévoyance est systematiquement mise en bas de la liste de priorites. Trop chère, pas urgente, on verra plus tard. Puis un arret de travail arrive. Et la, on decouvre que la CARCDSF verse des indemnites après un delai de carence de 90 jours, et que le montant est souvent insuffisant.
En liberal, personne ne prend le relais si vous ne travaillez pas. Le cabinet tourne, les charges restent, le credit continue. La prévoyance est la première protection a mettre en place, avant même la retraite.
Les garanties a mettre en place
Indemnites journalieres : versees en cas d'arret de travail après le delai de carence choisi (8, 30, 60 ou 90 jours). Pour un praticien qui a des reserves de tresorerie, un delai de 30 ou 60 jours est souvent optimal.
Rente invalidite partielle ou totale : complemente les prestations CARCDSF en cas d'incapacite permanente. Le montant doit couvrir au minimum vos charges fixes mensuelles.
Capital décès : verse aux bénéficiaires en cas de décès. Couvre les dettes professionnelles et protégé la famille immediatement.
Ce que la CARCDSF verse vraiment en cas d'invalidite : les chiffres 2026
Combien de chirurgiens-dentistes savent precisement ce que leur caisse de retraite leur verserait en cas d'invalidite totale et definitive ? Tres peu. Le bareme officiel CARCDSF 2026 donne une vision brutale du gap a combler.
Rente invalidite chirurgien-dentiste : 32 463,80 euros par an
Majoration par enfant a charge : 9 501,60 euros
Rente educative par enfant : 14 115,60 euros par an
Capital deces : 19 605 euros
Cotisation forfaitaire RC dentiste 2026 : 3 210,60 euros
Cotisation invalidite-deces : 384 euros
Source : CARCDSF, bareme officiel revalorise 1er janvier 2026
Le calcul qu'aucun dentiste ne fait avant qu'il ne soit trop tard
BNC actuel : 250 000 euros par an
Rente invalidite CARCDSF : 32 464 euros
+ Majoration 2 enfants : 19 003 euros (9 501,60 x 2)
+ Rentes educatives 2 enfants : 28 231 euros (14 115,60 x 2)
Total CARCDSF : 79 698 euros par an
Soit moins de 32 pourcent du BNC d'avant. A cela s'ajoute le credit du cabinet en cours, les charges fixes du foyer, la scolarite des enfants. La prevoyance complementaire n'est pas un produit, c'est ce qui evite a la famille de tout perdre.
Les indemnites journalieres CARCDSF : 90 jours sans rien percevoir
Comme pour les medecins, la carence CARCDSF est de 90 jours avant le premier versement. Trois mois sans revenu d'activite, alors que les charges du cabinet (loyer, salaires, credit du fauteuil, fournitures) continuent de tomber.
IJ chirurgien-dentiste : 113,22 euros par jour
Soit sur un an plein d'arret apres carence : 41 325,30 euros
Pour un cabinet generant 250 000 euros de BNC : environ 16 pourcent du revenu.
Pour un cabinet a 400 000 euros : environ 10 pourcent du revenu.
Plus le cabinet performe, plus le gap se creuse. Un dentiste qui gagne 400 000 euros et qui s'arrete touche 41 000 euros par an de la CARCDSF, soit environ 10 pourcent. Sans prevoyance privee qui debute des le premier jour ou des le 30e jour, l'arret prolonge mene a la cession forcee du cabinet, souvent a perte.
T15, T33, T66, T100 : choisir le bon seuil de declenchement
Toutes les garanties d'invalidite ne se declenchent pas au même niveau d'incapacite. La majorite des contrats standard, conçus pour des employes de bureau, sont mal adaptes a un praticien liberal.
Un employe de banque peut encore exercer son métier avec un taux d'invalidite de 40 pourcent. Un chauffeur de bus a 50 pourcent. Un chirurgien-dentiste avec une atteinte de la motricite fine de 20 pourcent peut être dans l'impossibilite totale d'exercer. Si votre contrat se declenche a T66, vous ne percevez rien jusqu'à 66 pourcent d'invalidite, alors que vous ne travaillez plus depuis longtemps.
Les 4 seuils
T15 : declenchement des 15 pourcent d'invalidite. Le seuil le plus protecteur. Adapte aux praticiens dont le geste technique est central : une legere atteinte neurologique ou une blessure a la main suffisent a activer la garantie.
T33 : seuil intermediaire. Couvre les invalidites moderees a severes. Acceptable selon le profil mais a analyser selon l'activité exacte.
T66 : seuil tardif. Standard grand public. A éviter pour un chirurgien-dentiste ou un médecin praticien. Ce seuil correspond a une invalidite grave bien au-delà de ce qui empeche l'exercice liberal.
T100 : invalidite totale et absolue. Insuffisant comme seule garantie pour un professionnel de sante.
Un seuil de declenchement a T15 ou T33 maximum, avec une definition d'invalidite "professionnelle" : l'impossibilite d'exercer votre specialite, pas simplement toute activité professionnelle. Cette definition est plus favorable et souvent negligee dans les comparaisons.
Deductibilite Madelin : la formule complète et un exemple chiffre
Dans le cadre de la loi Madelin, les travailleurs non salariés (BNC, gerants majoritaires de SELARL, etc.) peuvent deduire leurs cotisations de prévoyance de leur bénéfice imposable. C'est l'un des rares mecanismes qui reduit simultanement l'IR et les cotisations sociales.
La formule complète du plafond
Plafond = 3,75 pourcent du revenu professionnel
+ 7 pourcent du PASS
Plafonne a 3 pourcent de 8 PASS
PASS 2026 : 48 060 euros · revalue chaque annee
Trois composantes : une part variable liée a votre activité (3,75 pourcent du revenu), une part forfaitaire indépendante du revenu (7 pourcent du PASS), et un plafond global (3 pourcent de 8 PASS). La formule couramment citee sans ce plafond global est incomplete.
Exemple concret : 500 euros par mois de cotisation
Hypothese : cotisation 500 euros par mois, revenu imposable 80 000 euros, TMI 30 pourcent, PASS 48 060 euros
Calcul du plafond :
3,75 pourcent x 80 000 = 3 000 euros
7 pourcent x 48 060 = 3 364 euros
Plafond = 6 364 euros
Les 6 000 euros annuels sont entièrement deductibles.
Gain fiscal : 6 000 x 30 pourcent = 1 800 euros economises
Cout reel : 6 000 minus 1 800 = 4 200 euros par an soit 350 euros par mois
"Vous payez 500 euros, l'effort reel est de 350 euros. L'État finance une partie de votre protection."
TMI a 41 pourcent : 1 euro cotise coute reellement 0,59 euro
Revenu plus faible : le plafond peut être bloquant si le 3,75 pourcent est limite
Contrat mal calibre : les cotisations au-dessus du plafond ne sont pas deductibles
En SELARL : la base est la remuneration de gerant, pas les dividendes
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